Cálculo del Impuesto Sobre la Renta

Función

Exentus proporciona el calculo del impuesto sobre la renta mes a mes

Punto a señalar

¿ No es suficiente cumplir con los pagos provisionales?, ¿ porque hacer este calculo mensual?

Con este calculo obtienen datos reales tanto de ingresos como deducciones, los pagos provisionales realizan su calculo de acuerdo al factor (coeficiente de utilidad)
La importancia de conocer el ISR y la base para la PTU mensual devengado es: que usted conoce cuanto esta información a tiempo para la toma de decisiones.

Al tener en su manos un elemento de comparación entre lo que ha pagado y lo que debió de pagar, le permite prever un ajuste y adelantarse en la toma de decisiones.

Además usted podrá obtener estados fiscales y auxiliares, con solo pulsar el botón Anexos al calculo de Impuesto Sobre la Renta.

Al realizar este calculo se obtienen los siguientes reportes

Operación

• Al activar este comando, Exentus le preguntará: ¿Ha efectuado el "Ajuste al costo de ventas en los datos contables?, si no lo ha hecho Exentus lo hace automáticamente al darle NO

• Normalmente usted debe calcular el impuesto por pasos, siguiendo el orden del menú "Impuestos". Si usted ya efectuó el "Ajuste por Inflación" haga clic en "Si", con lo que hará más rápido el cálculo del impuesto.

• Si usted elige "No", Exentus procederá a efectuar el "Ajuste por inflación".

• Después de esto, Exentus realizará una serie de validaciones. Algunos de los mensajes que podría presentar Exentus son:

• -NO se han definido los parámetros de cálculo

• -Aun no se ha efectuado la determinación de compras

• -No existen rubros fiscales asignados a los rubros fiscales: XXX

• -No se han capturado los NO DEDUCIBLES para este periodo, desea continuar?

• -La pregunta: ¿Se ha efectuado el ajuste al costo de ventas?

• Al final desplegará la venta del cálculo del Impuesto Sobre la Renta. Recuerde que una de las funciones de Exentus es que puede presentar el calculo devengado, así que depende del mes que usted ligio, en el ejemplo elegimos el mes de Diciembre

El botón "Imprimir" presenta las siguientes opciones:

Usted podrá consultar o imprimir todos los “anexos” que se utilizan en la declaración anual (no confundir con los formatos impresos autorizados)

Auxiliares

Todos los reportes auxiliares empiezan preguntando por el "Nivel de detalle" deseado:

Reportes del cálculo del Impuesto sobre la renta

Estado de posición financiera

Estado de resultados contable

Estado de resultados fiscal

Conciliación contable fiscal

Participación de los trabajadores en las utilidades

Auxiliar del Estado de posición financiera

Auxiliar del Estado de resultados contable

Auxiliar de la Conciliación contable fiscal

Auxiliar del Estado de resultados fiscal

Cálculo del Impuesto Sobre la Renta

Correlaciones